De training richt zich op de Accountant en Controleleider en is ook bestemd voor de Teamleider en Assistent Accountant. Voor het volgen van deze training is het een vereiste dat u de cursus CaseWare Working Papers heeft gevolgd, of beschikt over vergelijkbare kennis (van elektronische dossiervorming) door de basistraining Financials Jaarrekening. U bent betrokken bij de controlepraktijk en heeft kennis van kantoorstandaarden en dossiervorming.
In de training krijgt u inzicht in de opbouw van de applicatie en de samenwerking tussen de verschillende onderdelen. Na de cursus kunt u het controleproces zelfstandig uitvoeren met de Controle Manager en bent u in staat om dit proces te beschrijven. Afhankelijk van uw aanvangsniveau ontwikkelt u uw vaardigheid tot het niveau van Advanced Beginner, Competent of Proficient.
De volgende onderwerpen komen aan bod:
- Werken volgens de verschillende fases;
- Werking applicatie, structuur en opzet;
- Controleteams samenstellen;
- Taken (rollen) uitbreiden, aanpassen;
- 3-lagenmodel van instructies;
- Opzetten controledossier volgens voorloopvragen, materialiteit/postenoverzicht en documentenbeheer;
- Werkprogramma’s;
- Controleplan;
- Risico’s onderkennen en aanmaken en de afwerking;
- Cijferbeoordeling;
- Aantekeningen maken;
- Opmerkingen maken, memo’s;
- Werken met checklisten en overige gerelateerde documenten zoals Leadsheets;
- Sectiememo’s, topmemo’s werking, overall topmemo;
- Vragen beantwoorden en afvinken/tekenen;
- Lock-down;
- Gebruik van mijlpalen;
- Selectie tonen (nog niet) afgetekende documenten (filteren);
- Selectie tonen documenten al dan niet meenemen tijdens jaarovergang (filteren);
- Voortgang bewaken;
- Kerndocumenten;
- Controlestrategie bepalen;
- Afronding opdracht, afrondingsmemo;
- Vaktechniek controle in samenhang met de SRA Controle Manager;
- Vakinhoudelijke standpunten;
- Review en de reviewer;
- Jaarafsluiting, eindejaar.